При використанні матеріалів
посилання на агентство
«Експерт РА Казахстан» обов'язкове.
Дослідження підготовлене Рейтинговим агентством «Експерт РА Казахстан» і журналом «Експерт Казахстан»
завантажити дослідження
Завантажити таблиці і графіки
Таблиця 1. Список найбільших казахстанських компаній, що працюють на ринку консалтингових послуг, за підсумками 2013 року
Таблиця 2. Компанії - лідери по виручці від послуг в галузі стратегічного планування та організаційного розвитку
Таблиця 3. Компанії - лідери по виручці від послуг в області фінансового консалтингу
Таблиця 4. Компанії - лідери по виручці від послуг в області податкового консалтингу
Таблиця 5. Компанії - лідери по виручці від послуг в області юридичного консалтингу
Таблиця
Таблиця 1. Список найбільших казахстанських компаній, що працюють на ринку консалтингових послуг, за підсумками 2013 року
Більш високе економічне зростання 2013 роки не зробила істотного впливу на ринок консалтингу. Основними клієнтами залишаються представники МСБ, що формують незначну частку національного продукту ( см. таблицю 1 ).
За підсумками 2013 року обсяг реалізації компаній-учасниць ренкінгу «Казахстанський консалтинг», підготовленого рейтинговим агентством «Експерт РА Казахстан», склав 2,4 млрд тенге і виріс на значні 49%. За загальною оцінкою учасників дослідження, найбільший попит на консалтинг як і раніше виходить від корпоративного сектора. Однак саме малий і середній бізнес є «якірним» клієнтом, стабільно зацікавленим в отриманні юридичних, податкових, фінансових та IT-консалтингових послуг (див. Графік 1).
На думку учасників ренкінгу, більш високий зріст казахстанської економіки в 2013 році (6% проти 5% в 2012 році) вплинув на результати діяльності, що відбилося в великих обсягах реалізації. «Послуги консалтингу значно зросли за минулий рік, і консалтинг став більш затребуваним в Казахстані, - зазначає Асія Буркутова, юрист в компанії« МінТакс ». - Головним замовником казахстанського консалтингу на сьогоднішній день є приватні компанії, і ми не очікуємо змін ».
Запит брутального бізнесу
У 2013 році найбільший обсяг сукупної виручки учасників ренкінгу - 35%, або 834,1 млн тенге в абсолютному вираженні, - забезпечив державний сектор за рахунок декількох великих контрактів (див. Графік 2).
Максимальної статтею державного «витрати» став юридичний консалтинг, який обійшовся замовникам в 517,7 млн тенге. Це гранична сума доходу, яку одноразово заробила консалтингова компанія в 2013 році.
Інші великі консалтингові витрати держсектору пов'язані з не знижує швидкість проникнення в казахстанський бізнес IТ - і управлінським консалтингом, що зібрав 126,3 млн тенге. Популярність IТ-консалтингу пояснюється тим, що в останні кілька років все більше компаній - як державних, так і приватних - розуміють важливість організації ефективної структури управління інформаційними технологіями. З кожним роком бізнес витрачає все більше коштів на розвиток IТ-систем з урахуванням поточних і перспективних бізнес-завдань, на оцінку ефективності використання корпоративних ІТ-систем.
Порівняно невеликі суми держсектор витратив на консалтинг в області фінансового управління (бухгалтерські послуги, аутсорсинг функцій обліку, планування витрат і контроль ризиків, розробка бізнес-планів і т.д.) - 17 млн тенге і на податковий консалтинг - 3,1 млн тенге.
У переліку консалтингових послуг, оплачених держсектором, присутні не настільки звична, на жаль, для місцевого ринку послуга, як консалтинг в області організації виробництва товарів і послуг. Тут мається на увазі комплекс питань, пов'язаних з розробкою і впровадженням технологій, консультуванням з питань управління виробництвом, організацією логістики та контролю якості, а також формуванням НДДКР. На ці потреби витрачено 12,2 млрд тенге. Ініціативи уряду щодо реформування структури економіки з ухилом в сучасні інноваційні виробництва стали важливим посилом для отримання подібних консультацій.
Другий найбільший споживач консалтингових послуг - металургійний комплекс. На нього довелося майже 15% замовлень вартістю 350,4 млн тенге. Сфера консалтингових інтересів металургійного сектора розташувалася таким чином. Найбільший бюджет у податкового консалтингу - 137,8 млн тенге, потім йдуть IТ і управлінський консалтинг - 67,4 млн тенге.
На третьому місці серед споживачів консалтингових послуг - нафтової і нафтогазовий сектор. Його частка в сукупній виручці консалтингових компаній-учасниць ренкінгу становить 12,5%, або 294,8 млн тенге в грошовому вираженні. У 2013 році нафтовики найбільше цікавилися фінансовим консалтингом, на нього вони витратили половину спрямованих на оплату консалтингу коштів - 125,2 млн тенге. За консалтинг в області стратегічного планування і організаційного розвитку нафтова галузь заплатила 105,2 млн тенге. Тут треба зазначити, що попит на цей вид консалтингу з боку казахстанських компаній досить рідкісний і пов'язаний з тим, що, як правило, власники бізнесу і менеджмент воліють покладатися на власні сили і компетенції, коли мова заходить про стратегічне планування. В цьому випадку нафтовий бізнес - щасливий виняток для консалтерів. Багато казахстанських нафтових компаній націлені розробляти корпоративну стратегію на основі комплексного підходу до вирішення виробничих завдань з освоєння родовищ. Специфіка стратегічного планування в нафтових компаніях полягає в тому, що зовнішнє середовище досить некомфортна: на ринку присутня безліч гравців, існує ризик зміни податкового законодавства та законодавства щодо надрокористування не на користь видобувних компаній, не кажучи вже про валютні і цінових ризиків.
Крім того, специфіка нафтового бізнесу вимагає нарощування видобутку, розширення каналів збуту і застосування гнучкого ціноутворення, оскільки боротьба між компаніями розгортається ще й за сировинні ресурси. З цих позицій завжди затребувана зовнішня кваліфікована експертиза комплексу виробничих і фінансових питань, спрямована на посилення конкурентних переваг видобувної компанії.
Четвірку лідерів з «чеком» понад 100 млн тенге замикає електроенергетика. На її частку припадає 5%, або 134,9 млн тенге, сукупної виручки консалтингового ринку. Показово, що в 2013 році енергетики проявили максимальний інтерес до IT-консалтингу, віддавши на ці послуги майже весь бюджет: 124,8 млн тенге. Це пов'язано з тим, що сучасні генеруючі, передавальні і збутові енергетичні компанії складно уявити без інформаційних технологій, які автоматизують роботу на багатьох ділянках виробничого процесу, забезпечують контроль і безперебійність виробничого циклу. З більшою часткою ймовірності можна стверджувати, що IT-консалтинг буде затребуваний енергетиками і в майбутньому році.
Аналіз діяльності консалтингових компаній в 2013 році ще раз показав стабільність попиту на окремі види консультацій з боку бізнесу. У структурі виручки консалтингових компаній 23%, або 549,4 млн тенге, доводиться на юридичний консалтинг, 20% - на податковий консалтинг; 19% - на фінансовий консалтинг; 14% - на IT-консалтинг. Далі йдуть стратегічне планування та організація виробництва і надання послуг.
лідери ринку
За підсумками 2013 року лідером ренкінгу «Казахстанський консалтинг» стала компанія «БЕЙКЕР ТІЛЛІ ЕЛТА КАЗАХСТАН» з обсягом реалізації 523,6 млн тенге. Річний приріст виручки склав 46,5%. Найбільш активно компанія працює в IT-консалтингу (64% виручки), також вона представлена в податковому і фінансовому консалтингу.
Компанія показувала стабільні результати в 2013 році, займаючи лідируючі позиції в податковому, юридичному і IT-консалтингу.
Друга позиція в загальному списку - у «Консалтингової групи Болашак», її річна виручка склала 517,7 млн тенге, збільшившись в порівнянні з 2012 роком на 419,3%. Діяльність консалтингової групи полягає в проведенні наукових і практичних експертиз, консультацій з питань міжнародного і національного права. Максимальний обсяг виручки, що зрозуміло, припав на юридичний консалтинг.
Третє місце за обсягом виручки у компанії «МінТакс». Компанія залучила від клієнтів 325,3 млн тенге, з ростом обсягу коштів в порівнянні з 2012 роком на 51,2%. Сфера діяльності «МінТакс» - оподаткування, бухгалтерський облік, аудит і юриспруденція. Компанія успішно провела 2013 рік, ставши першою серед учасників ренкінгу за обсягом послуг в області податкового консалтингу і другий - за обсягом доходу в області юридичного консалтингу.
Незалежний партнер групи «МінТакс» Ерлан Галієв зазначає, що драйверами зростання консалтингу в 2013 році стали металургійний комплекс, нафтова і нафтогазова, а також харчова промисловість. Зараз перед компанією стоїть завдання розбудови безпекового наявних видів послуг і надання нових відповідно до потреб ринку. У компанії вважають, що основний виклик для консалтингових компаній - необхідність постійного підвищення системи контролю якості надання послуг та менеджменту.
«Суттєвих змін на ринку в 2014 році не передбачається. Очікуємо стабільного зростання нашого бізнесу на тлі загальних відносно стабільних і сприятливих економічних умов », - резюмує Ерлан Галієв.
На четвертому місці - компанія «Інтел Технології» з річною виручкою в 267,3 млн тенге. Компанія пропонує послуги з впровадження сучасних систем управління і є одним з провідних постачальників консалтингу і автоматизації в області стратегічного, процесного, фінансового управління. За 2013 рік зростання виручки склав 4,9%. Компанія - лідер ренкінгу в області стратегічного планування і організаційного розвитку і в області фінансового консалтингу.
П'ятірку найбільших консалтингових компаній в ренкінгу «Казахстанський консалтинг» замикає компанія Grant Thornton з обсягом реалізації 164,8 млн тенге. За 2013 рік прибуток компанії виріс на 18,6%. У Grant Thornton - диверсифікований консалтинговий бізнес, компанія пропонує послуги в сфері аудиту, бухгалтерського обліку, податкового консультування, корпоративних фінансів, оцінки, супроводу угод і управління ризиками ( див. таблиці 2 - 5 ).
В очікуванні перспектив
Підсумки 2013 року виявилися досить позитивними для казахстанських консалтерів. У столичній компанії «Консалтинг Капітал НС» (послуги юридичним особам та ВП: аутсорсинг, по веденню, відновленню, супроводу бухгалтерського та податкового обліку) відзначають збільшення попиту на консалтинг з боку нових клієнтів, так як все більше клієнтів розуміють значимість консалтингових послуг. У 2013 році в «Консалтинг Капітал НС» основними споживачами послуг стали будівельні і торгові компанії. «Ми очікуємо збільшення сфери нашої діяльності і освоєння нових видів консалтингових послуг. Притому що послуги в області бухгалтерського обліку та оподаткування затребувані завжди », - зазначає директор компанії Світлана Ляшінская.
У компанії Active Account (надає послуги юридичним особам і індивідуальним підприємцям з ведення бухгалтерського обліку та фінансового консалтингу, основні клієнти - сфера торгівлі і послуг) не побачили явного пожвавлення казахстанської економіки в проекції на свій бізнес. «Основний попит на наші послуги проявляється з боку малого і середнього бізнесу. Але оскільки цей сегмент ринку зараз почав отримувати активне сприяння з боку держави, ми очікуємо прямого позитивного впливу, - говорить генеральний директор TOO «Active Account» Фархад Кізатов. - Основним фактором відсутності попиту на бухгалтерські послуги вважаємо нерозвиненість ринку, незацікавленість бізнесу в відкритості, тяжіння до напівлегального формату ведення бухгалтерського обліку, наявність стереотипів мислення у власників МСБ в питаннях підходів до ведення бізнесу. Також важливим аспектом є недовіра власників до організаціям-аутсорсерам через відсутність правової захищеності бізнесу. Не секрет, що у нас немає нормативної бази, прямо регулює відносини аутсорсингу ».
В Active Account вважають, що в аутсорсингу бухгалтерського і податкового обліку локомотивом попиту залишається приватний бізнес. «Державні структури з різних причин (зарегульованість в організації обліку, вимоги державних закупівель тощо) не виявляють зацікавленості в наших послугах. Великі ініціативи ми очікуємо від приватного бізнесу. Це пов'язано з потребами власників в перекладенні облікових і звітних функцій на аутсорсера зважаючи на обмеженість особистих компетенцій в цьому питанні і необхідності зосередження зусиль на розвитку бізнесу », - зазначає Фархад Кізатов.
У компанії впевнені, що в 2014 році відбудеться пожвавлення бізнес-середовища і це позитивно позначиться на зростанні попиту консалтингових послуг в сфері аутсорсингу бухгалтерського і податкового обліку. Це очікування засноване на вживаються урядом заходи, спрямовані на інтенсивний розвиток малого і середнього бізнесу, в тому числі оголошені мораторій на перевірки суб'єктів МСБ з боку державних органів.
Важливо не залишитися осторонь від розвитку інформаційних технологій: слід просувати бізнес «в ногу з часом», освоювати нові можливості IT, хмарних технологій, систем комунікацій і т.д. Також для консалтерів важливі державні ініціативи з розвитку МСБ. Для збереження конкурентоспроможності потрібно забезпечити оперативне реагування на запити МСБ, вивчення їхніх нагальних потреб.
«З метою підвищення конкурентної переваги ми орієнтовані на максимальне використання нових знань і технологій, розробку і вдосконалення методології, підвищення кваліфікації персоналу, - зазначає пан Кізатов. - Важливим вважаємо розширення співпраці зі спеціалізованими компаніями в області розвитку продажів, просування сайту компанії, IT-послуг. Крім цього, плануємо поетапне впровадження страхування відповідальності компанії ».
Узагальнюючи коментарі та думки учасників ренкінгу, резюмуємо кілька важливих моментів. Перше: не дивлячись на те що основним споживачем консалтингових послуг є корпоративний сектор, величезний вплив на його пріоритети і переваги надає бізнес-середовище, в формуванні якої бере пряму участь держава. Своєчасні ініціативи держави щодо розвитку середнього і малого бізнесу можуть стати каталізатором попиту з боку МСБ не тільки на традиційний податковий і фінансовий консалтинг, але також на інші види консалтингових послуг.
Друге: консалтинговий ринок, як сфера інтелектуальних послуг, дуже чутливий до зміни казахстанської бізнес-середовища, тому може розглядатися як індикатор економічного здоров'я казахстанських компаній. Попит на консалтинг залишається посереднім. Здебільшого казахстанський бізнес не схильний підвищувати якість управління бізнес-процесами, використовуючи компетенції спеціалізованих компаній, демонструвати прозорість і відкритість фінансової звітності.
Третє: консалтинговий бізнес передбачає взаємний вплив клієнта і консультанта. Відсутність у більшості суб'єктів казахстанського бізнесу бажання взаємодіяти з консультантом негативно позначається на ринку консалтингу, який не отримує стимулу для власного розвитку. Проте досвід багатьох консалтингових компаній показує, що казахстанський консалтинг вдосконалюється і намагається переламати ставлення бізнесу в свою користь.