Пры выкарыстанні матэрыялаў
спасылка на агенцтва
«Эксперт РА Казахстан» абавязковая.
Даследаванне падрыхтавана Рэйтынгавым агенцтвам «Эксперт РА Казахстан» і часопісам «Эксперт Казахстан»
спампаваць даследаванне
Спампаваць табліцы і графікі
Табліца 1. Спіс найбуйнейшых казахстанскіх кампаній, якія працуюць на рынку кансалтынгавых паслуг, па выніках 2013 года
Табліца 2. Кампаніі - лідэры па выручцы ад паслуг у вобласці стратэгічнага планавання і арганізацыйнага развіцця
Табліца 3. Кампаніі - лідэры па выручцы ад паслуг у галіне фінансавага кансалтынгу
Табліца 4. Кампаніі - лідэры па выручцы ад паслуг у галіне падатковага кансалтынгу
Табліца 5. Кампаніі - лідэры па выручцы ад паслуг у галіне юрыдычнага кансалтынгу
табліца
Табліца 1. Спіс найбуйнейшых казахстанскіх кампаній, якія працуюць на рынку кансалтынгавых паслуг, па выніках 2013 года
Больш высокі эканамічны рост 2013 года не аказаў істотнага ўплыву на рынак кансалтынгу. Асноўнымі кліентамі застаюцца прадстаўнікі МСБ, якія фармуюць нязначную долю нацыянальнага прадукту ( гл. табліцу 1 ).
Па выніках 2013 года аб'ём рэалізацыі кампаній-удзельніц ренкинга «Казахстанскі кансалтынг», падрыхтаванага рэйтынгавым агенцтвам «Эксперт РА Казахстан», склаў за 2,4 млрд тэнге і вырас на значныя 49%. Па агульнай ацэнцы удзельнікаў даследавання, найбольшы попыт на кансалтынг па-ранейшаму сыходзіць ад карпаратыўнага сектара. Аднак менавіта малы і сярэдні бізнес з'яўляецца «якарным» кліентам, стабільна зацікаўленым у атрыманні юрыдычных, падатковых, фінансавых і IT-кансалтынгавых паслуг (гл. Графік 1).
На думку ўдзельнікаў ренкинга, больш высокі рост казахстанскай эканомікі ў 2013 годзе (6% супраць 5% у 2012 годзе) аказаў уплыў на вынікі дзейнасці, што адбілася ў вялікіх аб'ёмах рэалізацыі. «Паслугі кансалтынгу значна выраслі за мінулы год, і кансалтынг стаў больш запатрабаваным у Казахстане, - адзначае Асія Буркутова, юрыст у кампаніі« МинТакс ». - Галоўным заказчыкам казахстанскага кансалтынгу на сённяшні дзень з'яўляюцца прыватныя кампаніі, і мы не чакаем зменаў ».
Запыт брутальнага бізнесу
У 2013 годзе найбольшы аб'ём сукупнай выручкі удзельнікаў ренкинга - 35%, або 834,1 млн тэнге у абсалютным выразе, - забяспечыў дзяржаўны сектар за кошт некалькіх буйных кантрактаў (гл. Графік 2).
Максімальнай артыкулам дзяржаўнага «расходу» стаў юрыдычны кансалтынг, які абыйшоўся заказчыкам у 517,7 млн тэнге. Гэта лімітавая сума даходу, якую адначасова зарабіла кансалтынгавая кампанія ў 2013 годзе.
Іншыя буйныя кансалтынгавыя выдаткі дзяржсектара звязаныя з не зніжаюць хуткасць пранікнення ў казахстанскі бізнес IТ - і кіраўніцкіх кансалтынгам, якія сабралі 126,3 млн тэнге. Папулярнасць IТ-кансалтынгу тлумачыцца тым, што ў апошнія некалькі гадоў усё больш кампаній - як дзяржаўных, так і прыватных - разумеюць важнасць арганізацыі эфектыўнай структуры кіравання інфармацыйнымі тэхналогіямі. З кожным годам бізнес марнуе ўсё больш сродкаў на развіццё IТ-сістэм з улікам бягучых і перспектыўных бізнес-задач, на ацэнку эфектыўнасці выкарыстання карпаратыўных ІТ-сістэм.
Параўнальна невялікія сумы дзяржсектар выдаткаваў на кансалтынг ў галіне фінансавага кіравання (бухгалтарскія паслугі, аўтсорсінг функцый уліку, планаванне выдаткаў і кантроль рызык, распрацоўка бізнес-планаў і г.д.) - 17 млн тэнге і на падатковы кансалтынг - 3,1 млн тэнге.
У пераліку кансалтынгавых паслуг, аплачаных дзяржсектарам, прысутнічае не гэтак звыклая, на жаль, для мясцовага рынку паслуга, як кансалтынг ў галіне арганізацыі вытворчасці тавараў і паслуг. Тут маецца на ўвазе комплекс пытанняў, звязаных з распрацоўкай і ўкараненнем тэхналогій, кансультаваннем па пытаннях кіравання вытворчасцю, арганізацыяй лагістыкі і кантролю якасці, а таксама фарміраваннем НДВКП. На гэтыя патрэбы выдаткавана 12,2 млрд тэнге. Ініцыятывы ўрада па рэфармаванні структуры эканомікі з ухілам у сучасныя інавацыйныя вытворчасці сталі важным пасылам для атрымання падобных кансультацый.
Другі найбуйнейшы спажывец кансалтынгавых паслуг - металургічны комплекс. На яго прыйшлося амаль 15% заказаў коштам 350,4 млн тэнге. Сфера кансалтынгавых інтарэсаў металургічнага сектара размясцілася наступным чынам. Найбольшы бюджэт у падатковага кансалтынгу - 137,8 млн тэнге, затым ідуць IТ і кіраўнічы кансалтынг - 67,4 млн тэнге.
На трэцім месцы сярод спажыўцоў кансалтынгавых паслуг - нафтавай і нафтагазавы сектар. Яго доля ў сукупнай выручцы кансалтынгавых кампаній-удзельніц ренкинга складае 12,5%, або 294,8 млн тэнге ў грашовым выразе. У 2013 годзе нафтавікі больш за ўсё цікавіліся фінансавым кансалтынгам, на яго яны выдаткавалі палову накіраваных на аплату кансалтынгу сродкаў - 125,2 млн тэнге. За кансалтынг ў галіне стратэгічнага планавання і арганізацыйнага развіцця нафцянкі заплаціла 105,2 млн тэнге. Тут трэба адзначыць, што попыт на гэты від кансалтынгу з боку казахстанскіх кампаній даволі рэдкі і звязаны з тым, што, як правіла, ўласнікі бізнесу і менеджмент аддаюць перавагу спадзявацца на ўласныя сілы і кампетэнцыі, калі гаворка заходзіць пра стратэгічным планаванні. У гэтым выпадку нафтавай бізнес - шчаслівае выключэнне для консалтеры. Многія казахстанскія нафтавыя кампаніі нацэлены распрацоўваць карпаратыўную стратэгію на аснове комплекснага падыходу да вырашэння вытворчых задач па засваенні радовішчаў. Спецыфіка стратэгічнага планавання ў нафтавых кампаніях заключаецца ў тым, што знешняе асяроддзе даволі некамфортная: на рынку прысутнічае мноства гульцоў, існуе рызыка змены падатковага заканадаўства і заканадаўства па недропользованию не на карысць здабываюць кампаній, не кажучы ўжо пра валютных і цэнавых рызыках.
Акрамя таго, спецыфіка нафтавага бізнэсу патрабуе нарошчвання здабычы, пашырэння каналаў збыту і прымянення гнуткага цэнаўтварэння, паколькі барацьба паміж кампаніямі разгортваецца яшчэ і за сыравінныя рэсурсы. З гэтых пазіцый заўсёды запатрабавана знешняя кваліфікаваная экспертыза комплексу вытворчых і фінансавых пытанняў, накіраваная на ўзмацненне канкурэнтных пераваг здабыўной кампаніі.
Чацвёрку лідэраў з «чэкам» звыш 100 млн тэнге замыкае электраэнергетыка. На яе долю прыпадае 5%, або 134,9 млн тэнге, сукупнай выручкі кансалтынгавага рынку. Паказальна, што ў 2013 годзе энергетыкі праявілі максімальны цікавасць да IT-кансалтынгу, аддаўшы на гэтыя паслугі амаль увесь бюджэт: 124,8 млн тэнге. Гэта звязана з тым, што сучасныя генеравальныя, якія перадаюць і збытавыя энергетычныя кампаніі складана ўявіць без інфармацыйных тэхналогій, якія аўтаматызуюць працу на многіх участках вытворчага працэсу, забяспечваюць кантроль і бесперабойнасць вытворчага цыклу. З большай доляй верагоднасці можна сцвярджаць, што IT-кансалтынг будзе запатрабаваны энергетыкамі і ў наступным годзе.
Аналіз дзейнасці кансалтынгавых кампаній у 2013 годзе яшчэ раз паказаў стабільнасць попыту на асобныя віды кансультацый з боку бізнесу. У структуры выручкі кансалтынгавых кампаній 23%, або 549,4 млн тэнге, прыпадае на юрыдычны кансалтынг, 20% - на падатковы кансалтынг; 19% - на фінансавы кансалтынг; 14% - на IT-кансалтынг. Далей ідуць стратэгічнае планаванне і арганізацыя вытворчасці і аказання паслуг.
лідэры рынку
Па выніках 2013 года лідэрам ренкинга «Казахстанскі кансалтынг» стала кампанія «Бэйкер Цілі ЕЛТАЛ КАЗАХСТАН» з аб'ёмам рэалізацыі 523,6 млн тэнге. Гадавы прырост выручкі склаў 46,5%. Найбольш актыўна кампанія працуе ў IT-кансалтынгу (64% выручкі), таксама яна прадстаўлена ў падатковым і фінансавым кансалтынгу.
Кампанія паказвала стабільныя вынікі ў 2013 годзе, займаючы лідзіруючыя пазіцыі ў падатковым, юрыдычным і IT-кансалтынгу.
Другая пазіцыя ў агульным спісе - у «кансалтынгавай групы Болашак», яе гадавая выручка склала 517,7 млн тэнге, павялічыўшыся ў параўнанні з 2012 годам на 419,3%. Дзейнасць кансалтынгавай групы заключаецца ў правядзенні навуковых і практычных экспертыз, кансультацый па пытаннях міжнароднага і нацыянальнага права. Максімальны аб'ём выручкі, што зразумела, прыйшоўся на юрыдычны кансалтынг.
Трэцяе месца па аб'ёме выручкі ў кампаніі «МинТакс». Кампанія прыцягнула ад кліентаў 325,3 млн тэнге, з ростам аб'ёму сродкаў у параўнанні з 2012 годам на 51,2%. Сфера дзейнасці «МинТакс» - падаткаабкладанне, бухгалтарскі ўлік, аўдыт і юрыспрудэнцыя. Кампанія паспяхова правяла 2013 год, стаўшы першай сярод удзельнікаў ренкинга па аб'ёме паслуг у галіне падатковага кансалтынгу і другі - па аб'ёме прыбытку ў галіне юрыдычнага кансалтынгу.
Незалежны партнёр групы «МинТакс» Ерлан Галіеў адзначае, што драйверамі росту кансалтынгу ў 2013 годзе сталі металургічны комплекс, нафтавая і нафтагазавая, а таксама харчовая прамысловасць. Цяпер перад кампаніяй стаіць задача развіцця наяўных відаў паслуг і аказанне новых у адпаведнасці з патрэбамі рынку. У кампаніі лічаць, што асноўны выклік для кансалтынгавых кампаній - неабходнасць пастаяннага павышэння сістэмы кантролю якасці аказання паслуг і менеджменту.
«Істотных зменаў на рынку ў 2014 годзе не прадбачыцца. Чакаем стабільнага росту нашага бізнесу на фоне агульных адносна стабільных і спрыяльных эканамічных умоваў », - рэзюмуе Ерлан Галіеў.
На чацвёртым месцы - кампанія «Інтэл Тэхналогіі» з гадавой выручкай у 267,3 млн тэнге. Кампанія прапануе паслугі па ўкараненні сучасных сістэм кіравання і з'яўляецца адным з вядучых пастаўшчыкоў кансалтынгу і аўтаматызацыі ў галіне стратэгічнага, працэсныя, фінансавага кіравання. За 2013 год рост выручкі склаў 4,9%. Кампанія - лідэр ренкинга ў галіне стратэгічнага планавання і арганізацыйнага развіцця і ў галіне фінансавага кансалтынгу.
Пяцёрку найбуйнейшых кансалтынгавых кампаній у ренкинге «Казахстанскі кансалтынг» замыкае кампанія Grant Thornton з аб'ёмам рэалізацыі 164,8 млн тэнге. За 2013 год выручка кампаніі вырасла на 18,6%. У Grant Thornton - разнастайных кансалтынгавай бізнес, кампанія прапануе паслугі ў галіне аўдыту, бухгалтарскага ўліку, падатковага кансультавання, карпаратыўных фінансаў, ацэнкі, суправаджэння здзелак і кіравання рызыкамі ( см. табліцы 2 - 5 ).
У чаканні перспектыў
Вынікі 2013 года апынуліся вельмі пазітыўнымі для казахстанскіх консалтеры. У сталічнай кампаніі «Кансалтынг Капітал НС» (паслугі юрыдычным асобам і ІП: аўтсорсінг, па вядзенні, аднаўленню, суправаджэнню бухгалтарскага і падатковага ўліку) адзначаюць павелічэнне попыту на кансалтынг з боку новых кліентаў, бо ўсё больш кліентаў разумеюць значнасць кансалтынгавых паслуг. У 2013 годзе ў «Кансалтынг Капітал НС» асноўнымі спажыўцамі паслуг сталі будаўнічыя і гандлёвыя кампаніі. «Мы чакаем павелічэння сферы нашай дзейнасці і асваення новых відаў кансалтынгавых паслуг. Прытым што паслугі ў галіне бухгалтарскага ўліку і падаткаабкладання запатрабаваныя заўсёды », - адзначае дырэктар кампаніі Святлана Ляшинская.
У кампаніі Active Account (аказвае паслугі юрыдычным асобам і індывідуальным прадпрымальнікам па вядзенню бухгалтарскага ўліку і фінансавага кансалтынгу, асноўныя кліенты - сфера гандлю і паслуг) не ўбачылі яўнага ажыўлення казахстанскай эканомікі ў праекцыі на свой бізнэс. «Асноўны попыт на нашы паслугі праяўляецца з боку малога і сярэдняга бізнесу. Але паколькі гэты сегмент рынка цяпер пачаў атрымліваць актыўнае садзейнічанне з боку дзяржавы, мы чакаем прамога станоўчага ўплыву, - кажа генеральны дырэктар TOO «Active Account» Фархад Кизатов. - Асноўным фактарам адсутнасці попыту на бухгалтарскія паслугі лічым неразвітасць рынку, незацікаўленасць бізнесу ў адкрытасці, прыцягненне да паўлегальных фармату вядзення бухгалтарскага ўліку, наяўнасць стэрэатыпаў мыслення ў уласнікаў МСБ ў пытаннях падыходаў да вядзення бізнесу. Таксама немалаважным аспектам з'яўляецца недавер уласнікаў да арганізацый-аутсорсера з прычыны адсутнасці прававой абароненасці бізнесу. Не сакрэт, што ў нас няма нарматыўнай базы, прама якая рэгулюе адносіны аўтсорсінгу ».
У Active Account мяркуюць, што ў аўтсорсінгу бухгалтарскага і падатковага ўліку лакаматывам попыту застаецца прыватны бізнэс. «Дзяржаўныя структуры па розных прычынах (зарэгуляванасць ў арганізацыі ўліку, патрабаванні дзяржаўных закупак і г.д.) не праяўляюць зацікаўленасці ў нашых паслугах. Вялікія ініцыятывы мы чакаем ад прыватнага бізнэсу. Гэта звязана з патрэбамі уласнікаў ў перакладанні уліковых і справаздачных функцый на аутсорсера прычыны абмежаванасці асабістых кампетэнцый ў гэтым пытанні і неабходнасці засяроджвання намаганняў на развіцці бізнэсу », - адзначае Фархад Кизатов.
У кампаніі ўпэўненыя, што ў 2014 годзе адбудзецца ажыўленне бізнес-асяроддзя і гэта станоўча адаб'ецца на росце попыту кансалтынгавых паслуг у сферы аўтсорсінгу бухгалтарскага і падатковага ўліку. Гэта чаканне заснавана на прадпрымаемых урадам мерах, накіраваных на інтэнсіўнае развіццё малога і сярэдняга бізнесу, у тым ліку абвешчаныя мараторыі на праверкі суб'ектаў МСБ з боку дзяржаўных органаў.
Важна не застацца ў баку ад развіцця інфармацыйных тэхналогій: варта прасоўваць бізнэс «у нагу з часам», асвойваць новыя магчымасці IT, хмарных тэхналогій, сістэм камунікацый і г.д. Таксама для консалтеры важныя дзяржаўныя ініцыятывы па развіцці МСБ. Для захавання канкурэнтаздольнасці патрабуецца забяспечыць аператыўнае рэагаванне на запыты МСБ, вывучэнне іх надзённых патрэбаў.
«З мэтай павышэння канкурэнтнага перавагі мы арыентаваны на максімальнае выкарыстанне новых ведаў і тэхналогій, распрацоўку і ўдасканаленне метадалогіі, павышэнне кваліфікацыі персаналу, - адзначае г-н Кизатов. - Немалаважным лічым пашырэнне супрацоўніцтва са спецыялізаванымі кампаніямі ў галіне развіцця продажаў, прасоўвання сайта кампаніі, IT-паслуг. Акрамя гэтага, плануем паэтапнае ўкараненне страхавання адказнасці кампаніі ».
Абагульняючы каментары і меркаванні ўдзельнікаў ренкинга, рэзюмуецца некалькі важных момантаў. Першае: нягледзячы на тое што асноўным спажыўцом кансалтынгавых паслуг з'яўляецца карпаратыўны сектар, вялікі ўплыў на яго прыярытэты і перавагі аказвае бізнес-асяроддзе, у фарміраванні якой прымае самы прамы ўдзел дзяржава. Своечасовыя ініцыятывы дзяржавы па развіцці сярэдняга і малога бізнэсу могуць стаць каталізатарам попыту з боку МСБ не толькі на традыцыйны падатковы і фінансавы кансалтынг, але таксама на іншыя віды кансалтынгавых паслуг.
Другое: кансалтынгавы рынак, як сфера інтэлектуальных паслуг, вельмі адчувальны да змены казахстанскай бізнес-асяроддзя, таму можа разглядацца ў якасці індыкатара эканамічнага здароўя казахстанскіх кампаній. Попыт на кансалтынг застаецца пасрэдным. У большасці сваёй казахстанскі бізнес не схільны павышаць якасць кіравання бізнэс-працэсамі, выкарыстоўваючы кампетэнцыі спецыялізаваных кампаній, дэманстраваць транспарэнтнасць і адкрытасць фінансавай справаздачнасці.
Трэцяе: кансалтынгавай бізнес мяркуе ўзаемнае ўплыў кліента і кансультанта. Адсутнасць у большасці суб'ектаў казахстанскага бізнесу жадання ўзаемадзейнічаць з кансультантам негатыўна адбіваецца на рынку кансалтынгу, які не атрымлівае стымулу для ўласнага развіцця. Тым не менш вопыт многіх кансалтынгавых кампаній паказвае, што казахстанскі кансалтынг ўдасканальваецца і імкнецца пераламаць стаўленне бізнесу ў сваю карысць.